证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-39
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第八次教导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息裸露内容的信得过、准确和完竣，莫得异常纪录、
误导性述说或环节遗漏。
相配教导：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票截止
计息年度。证据《江西万年轻水泥股份有限公司公配置行可调遣公司
债券召募发挥书》
（以下简称“召募发挥书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售要求收效。现将“万青转债”回售联系事项公告如下：
一、回售情况概括
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，要是公司股票收盘价在
任何衔接三十个交游日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债捏有
东说念主有权将其捏有的本次可转债一齐或部分以面值加受骗期应计利息
回售给公司。若在上述交游日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而养息的情形，则在养息日前的交游日
按养息前的转股价钱和收盘价钱计较，在养息日及之后的交游日按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“衔接三十个交游日”须从转股价钱养息之后的第一个交游
日起按修正后的转股价钱再行计较。
终末两个计息年度可转债捏有东说念主在每年回售条件初度平静后可
按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初度平静回售条件而可转债捏
有东说念主未在公司届时公告的回售报告期内报告并执行回售的，该计息年
度不成再愚弄回售权。可转债捏有东说念主不成屡次愚弄部分回售权。
“万青转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票 2024
已衔接三十个交游日的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），证据《召募发挥书》中的商定，“万青转债”回
售要求收效。
证据《召募发挥书》的商定，当期应计利息的计较公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债捏有东说念主捏有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往常票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的施行日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的施行日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
计较可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴责任的示知》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券市集企业所得税、升值税的示知》
（财税[2018]108 号）过甚他联系税收法律、律例的联系端正，①对
于捏有“万青转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券捏有东说念主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售施行所得为 100.263 元/张；②对于捏有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于延续境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税计策的公告》（财税 2021[34]号）
端正，暂免征收企业所得税和升值税，回售施行所得为 100.329 元/
张；③对于捏有“万青转债”的其他债券捏有者应自行交纳所得税，
公司不代扣代缴所得税，回售施行所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”捏有东说念主可回售部分粗略一齐未转股的
“万青转债”。“万青转债”捏有东说念主有权选择是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售递次和付款相貌
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等联系端正，上市公司应当在初度裸露《可转债回售公告》后，
回售期完毕前每个交游日裸露 1 次回售教导性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述联系回售的公告。
愚弄回售权的债券捏有东说念主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售报告期内通过深圳证券交游所交游系统进行回售报告，回售
报告当日不错撤单。回售报告依然证明，不成捣毁。要是报告当日未
能报告顺利，可于次日不息报告（限报告期内）。债券捏有东说念主在回售
报告期内未进行回售报告，视为对本次回售权的无条件烧毁。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东说念主的该笔回
售报告之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东说念主的该笔回售
报告业务失效。
公司将按前述端正的回售价钱回购“万青转债”，公司录用中国
证券登记结算有限包袱公司深圳分公司通过其系统进行计帐交割。按
照中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司的联系业务法则，刊行
东说念主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售本领的交游和转股
“万青转债”在回售期内将不息交游，但住手转股，在归拢交游
日内，若“万青转债”捏有东说念主发出交游、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘苦求的，按以下端谨慎管苦求：交游、回售、转股、转托
管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
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